日前，天风国际证券分析师郭明錤发文称苹果第二代AR/VR头显计划于2025年上半年推出，该头显可能采用更高端配置和推行新的实惠价格，分为高端版本和入门版本。此外，还对Pancke光学镜头、供应链等进行了预测。

具体来看，郭明錤预测苹果第二代AR/VR可能分为高端和入门的机型，预计2024年下半年零部件供应商开始出货，2025年上半年推出。得益于第二代苹果AR/MR头显细分战略和生态系统，苹果AR/MR头显的出货量可能将于2025年或2026年达到1000万台。

此外，郭明錤预测高质量ASP Pancake透镜是苹果AR/VR的关键光学元件，会直接影响视觉体验和外形设计。苹果第一代AR/VR头显采用两个3P Pancake光学模组（每只眼睛一个）。Pancake光学镜头的总成本约为30-40美元，大致相当于20个高端7P镜头。

而第二代Pancake透镜的成本可能会增加，以改善视觉体验和外形设计。同时他还猜测大立光很可能成为苹果第二代AR/MR头显Pancake镜头的新供应商，其在台中的新工厂将负责该订单。